（一）基本案情2007年底左右，浙江绍兴纵横集团有限公司（以下简称纵横集团，另案处理）董事长袁某某（另案处理）虽明知该集团已经营困难，仍向被告人周某某提出通过被告单位金源公司以虚假循环贸易方式骗取银行贷款供纵横集团使用的要求。周某某在误信纵横集团届时有能力归还贷款的情况下，同意了袁某某的要求，还提议向中国出口信用保险公司上海市分公司（以下简称中信保上海公司）投保以便顺利获得贷款。袁某某亦予同...

2020年12月26日最新通过的《刑法修正案（十一）》对骗取贷款、票据承兑、金融票证罪进行了修改。修改后的法条表述是：以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；给银行或者其他金融机构造成特别重大损失或者有其他特别严重情节的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。单位犯前款罪的，对单位判...

江苏省宿迁市沭阳县人民法院认为：被告人周某不仅具有转贷牟利为目的主观故意，而且客观上也实施了套取金融机构信贷资金高利转贷他人的行为。1.从时间上来看，贷款时间和出借给他人的时间基本同步。本案被告人周某从农商行贷出的60万元贷款，与康某向其出具60万元借据为同日，且于次日，将该60万元转账于康某；在康某向被告人周某出具100万元借据的次日，被告人周某又从农商行分别贷出70万元和30万元，并将该...

湖北省宜昌市夷陵区人民法院认为：在综合授信获批后，被告单位的法定代表人即被告人杨世松为单位牟取高利转贷他人的息差，利用被告单位所获授信贷款，与金融机构签订借款合同后，套取金融机构信贷资金，以高于金融机构利率转贷他人使用，所获利差数额较大，被告单位及被告人杨世松的行为构成高利转贷罪，应当承担刑事责任。被告人杨世松及其辩护人均提出在主观上没有以转贷牟利为目的套取金融机构信贷资金的故意。经审理评断...

辽宁省本溪市中级人民法院认为：对于上诉人唐某、李某及其辩护人提出的“2390万元是对港领置业的投资，不是借款或转贷谋利，不构成高利转贷”的上诉理由、辩护意见，经查，经原审法院庭审质证并经本院审查确认的上诉人唐某、李某供述、证人王某1、孙某1成等人证言及威海项目投资确认书、联合开发协议书、记账凭证、转款凭证、贷款档案等书证在卷佐证并相互印证，王某1、孙某1成为筹集收购港领置业的资金向唐某、李某...

【一、持有、使用假币罪的概念与犯罪构成】持有、使用假币罪，是指明知是伪造的货币而持有、使用，数额较大的行为。 1．构成要件的内容为，持有、使用伪造的货币，数额较大。持有，是指将假币置于行为人事实上的支配之下，不要求行为人实际上握有假币。使用，是将假币作为真货币而置于流通。①｛将铁片置入自动贩卖机以获得商品的，由于铁片本身不是假币，故不属于使用假币，只能认定为盗窃。｝既可以是以外表合法的方式使...

一、非法吸收公众存款罪   非法吸收公众存款，是指非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行为。根据1998年7月13日国务院颁布的《非法金融机构和非法金融业务活动取缔办法》第四条之规定，所谓非法吸收公众存款是指未经中国人民银行批准，向社会不特定对象吸收资金，出具凭证，承诺在一定期限内还本付息的活动。    《中华人民共和国刑法》第一百六十七条规定非法吸收公众存款或变相吸收公众存...

一、职务侵占罪的最新《刑法修正案十一》在第二十九对职务侵占罪作出修改：将刑法第二百七十一条第一款修改为：“公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金。”（原文为：公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上...

辩护词　　尊敬的审判长、审判员：　　北京市盈科(广州)律师事务所依法接受被告人张三(化名)亲属委托,指派本律师作为其一审辩护人。本律师通过查阅卷宗、会见当事人、调集和收取证据等，对本案有了充分的认识，现发表如下辩护意见，供法院参考：一、辩护人对公诉机关指控罪名有异议，应定性为合同诈骗罪。理由如下：　　首先，合同诈骗罪与诈骗罪的区分关键在于：诈骗行为是否发生在签订、履行合同过程中，利用合同的形...

一、基本案情　　被告人吴六徕，男，1962年6月28日出生。因涉嫌犯受贿罪于2013年6月24日被逮捕。　　湖南省岳阳市人民检察院以被告人吴六徕犯受贿罪向岳阳市中级人民法院提起公诉。　　湖南省岳阳市中级人民法院经公开审理查明：2006年至2013年3月，被告人吴六徕在担任湖南省高速公路管理局养护工程公司副经理、湖南省郴州至宁远高速公路筹备组组长、湖南省郴宁高速公路建设开发有限公司总监、湖南省...

虚开增值税专用发票罪的主体包括增值税一般纳税人、小规模纳税人和非增值税纳税人。　　虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票，是指有为他人虚开、为自己虚开、让他人为自己虚开、介绍他人虚开行为之一的，违反有关规范，使国家造成损失的行为。增值税是我国1994年开始全面实施的新税种，它对于减少税收环节，合理征税，促进税收具有十分重要的意义。近年来，虚开增值税专用发票的犯罪活动十...

最近，本律师成功取得一起组织领导传销活动罪的无罪案例，当事人在羁押100余天后因不构成犯罪而无罪释放。关于该罪的一些构罪和立案标准，本律师作如下解答。　　一、关于本罪主体的界定　　一般认为，在传销组织中除了最底层的销售人员，其他层级的传销人员都存在组织领导行为，但是刑法的立法本意并不是要打击所有的传销人员，因此正确理解传销组织中的组织、领导行为尤其重要。根据最新的司法解释，所谓传销活动的组织...

　一、金融牌照影响P2P公司的合法性　　中国绝大部分的P2P公司(含P2P平台)，很难像银行等金融机构一样具备经营金融业务的牌照(即金融许可证等)，而其经营的业务往往与互联网金融有关，法律风险因此而来。故实务中有“几乎所有的P2P平台都走在犯罪路上”的夸张说法。　　因为金融业务关系国家稳定、金融经济发展，不可避免地具有垄断性，国家立法(含刑法)对其进行保护。根据《商业银行法》《证券法》《公司...

　套路贷”与“套路贷”犯罪不是一个概念，“套路贷”包含了“套路贷”犯罪。“套路贷”的形式多种多样，有“无抵押贷”“校园贷”“车贷”“房贷”“裸贷”等表现形式，只要不符合犯罪构成要件，就不属于刑事犯罪，既可以根据民事法律上否定其行为效力，也可以根据行政法律上对其进行处罚;而“套路贷”犯罪则是符合犯罪构成要件的犯罪行为，根据刑事法律对其行为作出否定性评价。　　具体来说，出台文件的各地司法机关均认...

近年来，受全球金融危机的影响，国内社会资金供需紧张，央行紧缩银根，贷款难度加大，各种新型非法集资犯罪活动不断催生。同时，集资诈骗罪具有涉案金额巨大，涉案人员较多、受害人较多、社会危害严重等特点，2016年以来，公安部明确将集资诈骗罪作为经济犯罪中的打击重点之一。如何依法准确、稳妥地打击集资类犯罪，是当前刑事司法实践面临的难点之一。集资行为人多经营实体公司、企业，打击准确，则是清除了危害一方经...

开设赌场罪有情节严重的区分，量刑上可以达到三年以上，十年以下，而赌博罪则只有三年以下一种刑期。正确区分，才能为当事人争取最有利的结果。　　一、区别　　1、新设的开设赌场罪法条上并无“以营利为目的”要求，而赌博罪设定了“以营利为目的”。实践中对此也有所争议，很多人认为开设赌场罪也应当以营利为目的，但笔者认为，开设赌场罪打击的是场地优势形成后所带来的社会危害性，所以不需要以营利为目的。比如，为提...

　汞,俗称水银,是一种液体金属,由于汞有美白的作用,化妆品中允许限量使用。但如果过量,就会对皮肤造成刺激,影响中枢神经系统,使人出现记忆力衰退、失眠等症状。汞及其化合物可通过呼吸道、皮肤或消化道等不同途径侵入人体,过量侵入可诱发汞中毒。因此,国家规定了对于类似物质的添加标准。记者查阅卫生部颁发的《化妆品卫生规范》中规定的某些有毒物质在化妆品中的限量:砷为10毫克/公斤,汞为1毫克/公斤,铅为...

近期，网络开设赌场罪案件频发，对于通常情况下该类犯罪的定罪量刑咨询较多，特进行罗列分析如下：      一、关于网上开设赌场犯罪的定罪量刑标准　　利用互联网、移动通讯终端等传输赌博视频、数据，组织赌博活动，具有下列情形之一的，属于刑法第三百零三条第二款规定的“开设赌场”行为：　　(一)建立赌博网站并接受投注的;　　(二)建立赌博网站并提供给他人组织赌博的;　　(三)为赌博网站担任代理并接受投...

　　张扣扣被控故意杀人、故意毁坏财物案一审律师辩护词　　汉中中级人民法院合议庭的各位成员：　　张扣扣被控故意杀人罪、故意毁坏财物罪一案，今天迎来了正式开庭。在我开始阐述辩护观点之前，请先允许我对逝去的三条生命致以最诚挚的哀悼，对被害人家属表示最深切的同情和慰问。今天我的辩护意见，不能在任何角度或任何意义上被解读为对逝者的不敬或挑衅，也不能在任何角度或者任何意义上被理解为对暴力的推崇或讴歌。　...

假释是我国教育改造犯罪分子，促使犯罪分子认罪服法的一项重要的刑罚执行制度。假释的意思是针对被判处有期徒刑、无期徒刑的犯罪分子，因为其在刑罚执行的过程中确实有认罪悔罪表现，不致于再危害社会的，在执行一段时间的刑罚后，附有一定条件的将其提前释放的一种制度。当然，假释制度的实施也有一定严格的程序规定，适用假释必须符合以下条件：　　第一是适用假释的对象只能是被判处有期徒刑和无期徒刑的犯罪分子，判处拘...