高利转贷罪罪名解析

本罪所侵犯的直接客体是国家对信贷资金的发放及利率管理秩序。

所谓“金融机构”，包括银行和非银行金融机构。其中银行主要指工商银行、农业银行、建设银行、中国银行四大国有独资商业银行；也包括若干投资主体合资设立的股份制银行，如交通银行、投资银行、光大银行、发展银行、民生银行等；此外还包括属集体经济性质的城市合作制银行等。银行以外的金融机构主要指依法享有存、贷款经营权的非银行金融单位，如信托投资部门、保险机构、金融租赁公司、城市、农村信用合作社等。

信贷资金，指金融机构根据中央银行有关贷款方针、政策，用于发放农村、城市贷款的资金。主要由下述三部分构成：

（1）银行及其他金融机构吸收的各种形式的存款，主要是单位的公营存款。这是信贷资金的主体部分；

（2）国家财政拨发给银行及其他金融机构的自有资金。这在信贷资金中占极小比例；

（3）由资金市场拆借而入的资金。包括从人民银行贷入的短期贷款；本行内部上、下系统内的借款；金融机构之间的拆借款。此类资金原则上不能安排长期贷款。

根据我国有关金融管理法规，对此用作发放贷款的信贷资金，贷款申请人必须述明贷款的合法用途、偿还能力、还款方式，原则上还应提供担保人或质押、不动产抵押等，经银行及其他金融机构有关工作人员审查、评估后，方能确认是否贷款。凡通过编造假去向、假用途、假担保套取信贷资金者，本身即属违反信贷资金管理法规的金融不法行为；另一方面，根据我国有关金融市场管理法规，任何单位不得在央行规定的贷款利率幅度以上发放贷款，否则，亦属违背我国信贷资金发放利率管理秩序的高利转贷行为。

本罪在客观上表现为以转贷牟利为目的，套取金融机构信贷资金高利转贷他人数额较大的行为。

借款人在依正常程序依法贷得金融机构信贷资金之后，以转贷牟利为目的，将贷款高利转贷他人。本罪只有在转贷行为取得违法所得数额较大的情形下，才构成犯罪。

套取，是指行为人通过实施计谋骗取了金融机构的贷款。高利转贷罪侵犯的客体是国家的信贷管理制度，造成有限的资金不能优化利用，正常运作具备两个条件，即通过合法渠道取得、按照规定用途使用。二者违反其一都是属于骗贷行为，都属于“套取”。

对于“高利”的理解，存在争议。有观点认为“高利”是指以高出金融机构贷款利率的较大比例转贷给他人。另一种观点认为“高利”是指将银行信贷资金以高于银行贷款的利率转贷他人。具体高出银行贷款利率多少，不影响本罪的成立。

实践中，判断高利转贷行为的危害程度不在于行为人实际上用的是多少利率，而是最终的违法所得数额。对套取信贷资金数额特别巨大，虽然利差很小但违法所得较大的行为，也应依法追究刑事责任。一般认为，行为人转贷的利率高于其套取金融机构信贷资金时约定的利率即属于本罪所指的“高利”。

本罪的主体为特殊主体，即借款人，即经工商行政管理机关或主管机关核准登记的企（事）业法人、其他经济组织、个体工商户或具有完全民事行为能力的自然人。

根据1996年6月28日中国人民银行发布的《贷款通则》之规定，借款人申请贷款，应当具备产品有市场、生产经营有效益、不挤占挪用资金、恪守信用等基本条件，并且应当符合下列要求：

（1）有按期还本付息的能力，原应付贷款利息和到期贷款已清偿；没有清偿的，已经做了贷款人认可的偿还计划；

（2）除自然人和不需要经工商部门核准登记的事业法人外，应当经过工商部门办理年检手续；

（3）已开立基本账户或一般存款账户；

（4）除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计额未超过其净资产总额的50%；

（5）借款人的资产负债率符合贷款人的要求；

（6）申请中期、长期贷款的，新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目的资本金比例；

（7）套取贷款相互借贷牟取非法收入的。

本罪在主观上只能由故意构成，而且以转贷牟利为目的。过失不构成本罪。本罪构成中行为人必须以转贷牟利为目的，但是这一目的是否达到，不影响犯罪的成立。